资产负债表

财务现状分析

从张先生家庭的月度收支来看，未来两年每月的储蓄率在60%左右，待妹妹毕业后家庭的月储蓄率将达到接近70%，可见张先生家庭的储蓄能力是相当高的。加上家庭结构尚还年轻，未来经济收入有看涨的趋势。
再看看家庭的资产负债情况，总地来说，资产的保值增值能力不够，现金资产的利用不高，家庭保障不够全面，主要体现在张先生身上。现金资产全部以银行定期储蓄的方式留存，家庭没有投资其他的金融理财产品，流动性资产短缺。家庭资产负债比为30%左右，属于正常范围。当前，张先生家庭应该着力考虑怎么提高资产的收益能力，为以后小孩的养育储备资金以及支付购车费用。
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理财规划建议
1、 家庭备用金的储备。
由于张先生及妻子都在外企工作，都存在一定的职业风险，目前家庭亦尚无任何流动资金用以备用。一年定存储蓄存款到期后，建议进行合理分配，拿出其中的3~4万以购买货币市场基金的方式（收益免税）或银行活期的方式留存，作为家庭的备用资金。
2、 小孩的养育计划。
张先生的计划中尚不包括小孩未来的教育基金储备，这点被忽略了。小孩3岁，还未上小学，建议张先生建立一个小孩养育基金，我们先参考一下中等发达城市年收入20万左右的家庭养育小孩的费用（到大学毕业前），大概合计需要45万左右。随着教育费用上涨和通货膨胀的影响，那么届时需要的资金还将会更多，张先生在小孩的教育资金的储备上应该提早进行规划。

注：费用是由学费和生活费组成，都是当前社会公立学校的平均水平，仅供参考。
以下是考虑未来费用上涨后，子女教育资金的需求情况：

以上费用仅针对国内平均教育支出的情况。如果考虑子女出国留学，将需要一笔大额的教育支出，您应该正确评估这笔费用的具体金额，再根据届时家庭经济实力再做打算。按照年金终值计算工具，我们假设资金收益率为5%，

计算公式：450，000=F/A（A，5%，15）

通过计算，从现在开始，张先生家庭每年应该为小孩储蓄20，000左右的资金用于以后小孩的教育支出。可以考虑定投基金组合来实现资金积累计划，投资的基金品种风险稍低，收益稳定，以债券型基金、货币市场基金为主，这样的投资组合预计年收益在5%左右。
 
建议的投资组合的占比及详细收益预期情况如下，仅供参考：

 
3、家庭风险保障计划。
张先生是家庭的经济支柱，诚如镜子说到的“应该对家庭中主要经济支柱提供足够的保障”，张先生目前仅有公司基本的社保和医保，保障是极其有限的，可以考虑再为自己购买合适的健康保险和人寿保险，保障金额至少是：健康保险20万；人寿保险保额=按揭还款余额+家庭未来基本生活费支出+小孩参加工作前的教育费用+未来赡养老人费用。张先生的妻子可以考虑补充购买部分女性健康保险，人寿保险等。

小孩目前3岁，张先生需要根据家庭的实际支付能力，购买部分少儿意外保险、健康保险或教育金返还型保险，作为将来小孩养育费用的后备资金。关于给父母购买保险，现在也有针对老人的医疗健康商业保险，但是费用高，必须趸缴，可以考虑以定投基金方式为父母储备这类保障资金。

最后想提醒一下，年保费支出不要超过家庭年收入的10%，否则家庭保费负担过重会潜在一定的财务危机。
4、投资计划安排。
张先生家庭剩余到期的现金（扣除增加商业保险的保费），建议参考小孩教育储备金积累的方式，构建稳健的基金投资组合，以期这笔资金做为以后购车的资本金和房产提前还贷的资金。

张先生家庭每月的储蓄较多，以定投基金的方式以期资产能尽量地增值，获得更高的收益。按照这样的思路，我们将重新构建一基金投资组合，综合年收益率大概在6%~10%左右，需要承担一定的风险。
建议的投资组合的占比及详细收益预期情况如下，仅供参考：

 
根据这样的投资组合，张先生家庭将每月的8500元用于投资于以上开放式基金，2年后，即2008年时，家庭将拥有21.7万元的基金投资本利收益。（数据仅供参考，一切以实际为准）

最后需要提醒，由于外部环境及其他情况可能发生变化，张先生几天应每隔半年左右对自身的财务状况及以上的理财计划进行评估，并根据情况进行必要的修正。